Tableau de flux de trésorerie
En milliers de francs
| Explication (cf. annexe) | 2020 | 2019 | Variation | |
| Flux de trésorerie provenant de l’activité d’exploitation | ||||
| Bénéfice | 60’412 | 102’410 | -41’998 | |
| Pertes réalisées et non réalisées sur placements de capitaux | 1 | 31’666 | 11’693 | 19’973 |
| Bénéfices réalisés et non réalisés sur placements de capitaux | 1 | -56’668 | -86’558 | 29’891 |
| Amortissements des immobilisations corporelles | 3 | 21 | 31 | -10 |
| Variation des provisions techniques nettes de réassurance | 6 | -9’309 | -4’841 | -4’468 |
| Variation des provisions non techniques | 7 | -195 | 802 | -996 |
| Participation des ECA à l’excédent | 8 | 20’137 | 34’137 | -14’000 |
| Variation des comptes de régularisation (passif) | 9 | -2’398 | 1’108 | -3’506 |
| Variation des engagements | 10 | 1’387 | 617 | 770 |
| Variation des comptes de régularisation (actif) | 4 | -78 | 128 | -206 |
| Variation des créances | 5 | -3’675 | -3’447 | -228 |
| Total flux de trésorerie provenant de l’activité d’exploitation | 41’302 | 56’080 | -14’778 | |
| Flux de trésorerie provenant de l’activité d’investissement | ||||
| Investissements et désinvestissements nets en placements de capitaux | 1 | -8’823 | -63’263 | 54’440 |
| Amortissements en immobilisations incorporelles | 2 | 107 | 107 | 0 |
| Entrées de valeurs (investissements) Immobilisations corporelles | 3 | 0 | -24 | 24 |
| Total flux de trésorerie provenant de l’activité d’investissement | -8’716 | -63’180 | 54’464 | |
| Flux de trésorerie provenant de l’activité de financement | ||||
| Versement de la participation des ECA à l’excédent | 8 | -34’137 | 0 | -34’137 |
| Total flux de trésorerie provenant de l’activité de financement | -34’137 | 0 | -34’137 | |
| Variation des liquidités | -1’552 | -7’101 | 5’549 | |
| Justificatif variation des liquidités | ||||
| Liquidités au 1.1. | 4’609 | 12’417 | -7’808 | |
| Variation des liquidités | -1’552 | -7’101 | 5’549 | |
| Adaptation par rapport à l’année précédente « Liquidités des immeubles » | 0 | -708 | 708 | |
| Liquidités au 31.12. | 3’057 | 4’609 | -1’552 |
Adaptation par rapport à l’année précédente
La variation de -708.0 milliers de francs est due au changement de catégorie des liquidités des immeubles. Elles figurent désormais dans les placements de capitaux.